Le régime de retraite des indépendants repose sur deux pensions, calculées en fonction de la nature de l’activité et du montant des revenus perçus. On distingue, ainsi, la retraite de base et la retraite complémentaire des indépendants.
Le montant de la retraite dépend de trois facteurs : l’âge du départ en retraite, la durée de la carrière et les revenus perçus. Notez que certaines périodes sont prises en compte, sous la forme de trimestres comme la parentalité, le chômage, la maladie.
Depuis 1973, le calcul du régime de base est aligné sur le régime des salariés (avant, c’était un régime à points) : Revenu annuel moyen × Taux de retraite × (nombre de trimestres d'assurance validés / durée de référence). Le revenu annuel moyen intègre les 10 à 25 meilleures années du travailleur ; le taux de retraite est de 50 % à taux plein (âge légal atteint) ; la durée de référence est de 172 trimestres depuis 1973. Notez qu’en cas de trimestres insuffisants, ce taux est minoré de 1,25 % à 1,50 % par trimestre manquant, selon l’âge de l’indépendant (jusqu’à 20 trimestres au maximum).
Le régime complémentaire est, quant à lui, calculé en points, acquis en fonction des cotisations versées. La valeur du point dépend de sa nature et sa date d’acquisition. Le calcul effectué est le suivant : nombre de points obtenu x valeur de service du point. Elle est entièrement versée, lorsque l’indépendant a obtenu sa retraite de base à taux plein. À défaut, elle est réduite, selon des coefficients d’abattement.
À titre indicatif, en 2023, la pension moyenne perçue par les TNS était de 1085 € par mois (960 € au titre de la retraite de base et 125 €, au titre de la retraite complémentaire).Notez qu’il s’agit d’une moyenne, qui cache des différences sensibles entre les sexes, mais aussi en fonction de la nature de l’activité exercée et de la carrière.
Pour anticiper cette perte de revenus, il est vivement encouragé de prévoir des solutions alternatives :un Plan d’Épargne Retraite (PER), pour constituer un capital à votre rythme, sans obligation de versement ; une assurance vie, pour diversifier votre patrimoine, mais aussi un investissement locatif ou des investissements dans les valeurs refuges, etc.
N’hésitez pas à vous rendre sur le site « Info Retraite » pour faire un point sur votre situation personnelle, afin d’estimer le montant de votre future retraite. Les experts Ad and Co’ vous accompagnent, aussi, dans la compréhension de vos droits, ainsi que dans la réalisation de vos démarches.
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Date : 21-10-2025
